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2021年4月26日发(作者：昨晚做了个梦和情人啪啪啪,高潮时我把自己套上,情人却说安)

永泰能源股份有限公司
2016-2018年度
财务报表指标数据分析报告
（表格数据）

目录


1

财务报表数据 ........................................................................................... 1

1.1

资产负债表 ............................................................................................................ 1

1.2

利润表 ................................................................................................................... 2

1.3

现金流量表 ............................................................................................................ 3

1.4

所有者权益变动表 ................................................................................................. 4

2

会计报表分析 ........................................................................................... 6

2.1

资产负债表分析 ..................................................................................................... 6

2.2

利润表分析 ............................................................................................................ 9

2.3

现金流量表分析 ....................................................................................................11

2.4

所有者权益变动表分析 .........................................................................................14

3

财务指标分析 ......................................................................................... 15

3.1

偿债能力分析 .......................................................................................................15

3.2

营运能力分析 .......................................................................................................16

3.3

盈利能力分析 .......................................................................................................16

3.4

发展能力分析 .......................................................................................................18

4

杜邦分析 ................................................................................................ 19

4.1

杜邦分析表 ...........................................................................................................19

4.2

杜邦分析图 ...........................................................................................................19

摘要


本报告永泰能源以2016-2018年度财务报表数据为分析基础
包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表水平、垂直分析
财务指标盈利能力、偿债能力、营运能力、发展成长能力、杜邦等分析
This report is based on the data of financial statements of Listed Companies in 2016-2018.
Including horizontal and vertical analysis of SOFP, profit statement, cash flow statement and
owner's equity statement
Financial Indicators Profit, Debt Payment, Operations, Development, DuPont, etc.

永泰能源股份有限公司2018年度财务报表分析报告
1 财务报表数据
1.1 资产负债表
表格 1 2016-2018 年度 资产负债表
Table 1 Balance Sheets for 2016-2018
项目(万元)
货币资金
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款
存货
其他流动资产
流动资产合计
可供出售金融资产
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
无形资产
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计
资产总计
短期借款
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬
2016年
719,431.56
155,850.21
352,908.04
35,964.60
7,450.45
1,957.54
146,307.17
39,762.40
52,060.85
1,515,397.83
19,393.99
7,338.42
400,257.16
19,588.41
1,922,490.03
855,911.42
23.93
4,344,955.14
467,399.63
52,965.27
11,171.29
194,359.15
8,295,853.84
9,811,251.67
1,206,908.96
32,053.00
222,377.44
20,987.40
16,384.89
2017年
727,096.81
167,238.94
398,774.49
115,417.71
3,360.65
300.00
160,857.11
57,208.55
370,208.24
2,000,462.51
113,762.86
4,353.58
394,925.97
33,049.22
2,621,757.68
534,500.98
34.37
4,300,498.82
467,399.63
71,974.68
14,903.50
159,659.21
8,716,820.49
10,717,283.00
1,319,338.06
184,897.10
231,355.30
42,475.62
18,117.44
2018年
282,536.26
36,827.44
243,010.82
139,393.03
0.00
0.00
206,479.83
61,455.12
22,673.70
992,376.20
169,333.49
4,993.60
353,122.48
34,513.77
2,689,443.02
605,983.82
0.00
5,107,925.46
466,953.77
68,215.50
14,627.75
145,420.90
9,660,533.57
10,652,909.77
1,019,025.58
406,514.18
0.00
47,183.36
17,499.36
1

永泰能源股份有限公司2018年度财务报表分析报告
应交税费
应付利息
应付股利
其他应付款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
长期借款
应付债券
长期应付款
长期负债合计
递延所得税负债
递延收益-非流动负债
非流动负债合计
负债合计
实收资本(或股本)
资本公积
盈余公积
未分配利润
专项储备
其他综合收益
归属于母公司所有者权益合计
少数股东权益
所有者权益合计
负债与所有者权益总计

87,155.61
36,593.63
7,230.76
71,215.69
1,720,907.86
0.00
3,421,815.23
1,463,459.00
1,322,903.60
675,384.03
3,461,746.63
10,337.54
4,241.55
3,476,325.72
6,898,140.95
1,242,579.53
933,024.61
25,864.05
194,603.19
9,396.15
-39,340.62
2,366,126.91
546,983.82
2,913,110.73
9,811,251.67
71,077.42
31,180.66
230.76
88,624.31
1,766,166.41
172,282.86
3,925,745.94
1,585,404.04
1,579,580.46
735,121.45
3,900,105.95
11,719.99
800.00
3,912,625.94
7,838,371.88
1,242,579.53
940,140.04
33,869.71
233,163.74
5,660.92
-21,530.28
2,433,883.66
445,027.46
2,878,911.11
10,717,283.00
94,945.38
0.00
0.00
223,543.09
2,030,736.07
780,171.94
4,619,618.96
1,958,177.67
436,196.98
723,636.80
3,118,011.45
68,343.21
1,939.94
3,188,294.60
7,807,913.56
1,242,579.53
927,610.25
33,869.71
239,755.59
4,204.94
-37,508.68
2,410,511.34
434,484.87
2,844,996.21
10,652,909.77

1.2 利润表
表格 2 2016-2018 年度 利润表
Table 2 Income Sheets for 2016-2018
项目(万元)
营业总收入
营业收入
营业总成本
营业成本
2016年
1,369,915.59
1,369,915.59
1,350,955.09
922,996.74
2017年
2,238,824.24
2,238,824.24
2,124,399.81
1,611,384.19
2018年
2,232,727.76
2,232,727.76
2,239,554.57
1,640,357.90
2

永泰能源股份有限公司2018年度财务报表分析报告
营业税金及附加
销售费用
管理费用
财务费用
资产减值损失
投资收益
其中:对联营和合营企业的投资收益
其他业务利润
营业利润
营业外收入
营业外支出
利润总额
所得税费用
净利润
归属于母公司所有者的净利润
少数股东损益
基本每股收益
稀释每股收益
其他综合收益(损失)
综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益
归属少数股东的综合收益

37,580.96
562.09
61,734.65
331,755.90
-3,675.25
69,766.83
-1,785.97
0.00
88,727.33
34,413.88
8,565.57
114,575.64
38,040.17
76,535.47
66,903.67
9,631.79
0.00
0.00
-101,125.97
-24,590.51
1,475.58
-26,066.09
47,672.94
3,578.55
93,722.08
361,388.19
6,653.86
-208.71
-508.71
-342.88
113,872.84
768.89
1,642.39
112,999.35
26,287.77
86,711.57
60,234.59
26,476.98
0.00
0.00
17,803.42
104,514.99
78,044.93
26,470.07
52,874.09
11,228.69
96,827.22
446,253.03
-7,986.35
69,844.73
-4,285.33
1,819.89
64,837.82
537.92
3,321.37
62,054.37
46,131.40
15,922.97
6,591.85
9,331.12
0.00
0.00
-16,013.11
-90.14
-9,386.55
9,296.40

1.3 现金流量表
表格 3 2016-2018 年度 现金流量表
Table 3 Cash Flow Sheets for 2016-2018
项目(万元)
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金
2016年
1,445,528.93
129.83
201,438.94
744,836.38
84,187.20
167,260.14
244,349.45
2017年
2,410,015.69
848.26
124,065.57
1,599,222.97
107,735.05
211,074.77
158,650.83
2018年
1,993,275.23
8,119.01
249,391.19
1,251,741.93
119,045.60
178,934.61
217,141.70
3

永泰能源股份有限公司2018年度财务报表分析报告
经营活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置长期资产收回的现金
处置其他营业单位收到的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
购建长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得其他营业单位支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
吸收权益性投资收到的现金
其中:子公司吸收投资收到的现金
发行债券收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
偿还债务支付的现金
分配股利.利润或利息支付的现金
其中:子公司支付给少数股东的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流量
汇率变动对现金的影响
现金及现金等价物净增加额
期初现金及现金等价物余额
期末现金及现金等价物余额

406,464.53
136,734.08
126,515.71
4,790.02
14,994.45
16,262.47
659,061.84
944,223.14
588.11
655.81
-1,305,232.18
1,663,079.44
540,284.44
53,356.44
1,122,795.00
2,635,507.33
236,996.53
3,001,755.61
370,487.42
11,400.00
241,163.58
922,176.68
11.49
23,420.51
451,950.55
475,371.06
458,245.90
1,220.00
2,016.94
7,124.63
0.00
500.00
424,748.73
242,189.68
138,465.61
6,205.99
-800,748.43
1,504,551.48
55,428.06
55,428.06
1,449,123.41
2,202,237.80
398,256.29
2,970,425.66
337,771.80
10,987.30
400,383.34
396,464.78
-7,880.22
46,082.03
475,371.06
521,453.09
483,921.58
22,000.00
858.68
13,661.83
135,131.38
0.00
275,190.97
464,477.17
1,932.93
1,404.58
-571,353.76
386,838.00
28,038.00
28,038.00
358,800.00
1,494,585.43
478,935.23
1,840,694.37
331,861.56
6,331.61
430,379.42
-242,576.69
2,212.58
-327,796.29
521,453.09
193,656.80

1.4 所有者权益变动表
表格 4 2016-2018 年度 所有者权益变动表
Table 4 Changes in Owner's Equity Sheets For 2016-2018
项目(万元)
上期期末余额
本期期初余额
本期增减变动金额
2016年
2,598,247.41
2,598,247.41
314,863.32
2017年
2,913,110.73
2,913,110.73
-34,199.61
2018年
2,878,911.11
2,878,911.11
-33,914.90
4

永泰能源股份有限公司2018年度财务报表分析报告
综合收益总额
所有者投入和减少资本
所有者投入资本
和投资相关的其他项目
利润分配
对股东的分配
专项储备
本期计提
本期使用
期末余额

-24,590.51
413,395.38
505,396.61
-92,001.22
-64,103.18
-64,103.18
1,365.09
23,816.37
22,451.28
2,913,110.73
104,514.99
-110,146.59
-116,971.86
6,825.26
-24,655.67
-24,655.67
-3,912.34
24,949.27
28,861.61
2,878,911.11
-90.14
-26,218.43
-13,504.92
-12,713.51
-6,147.00
-6,147.00
-1,459.34
27,105.03
28,564.37
2,844,996.21

5

永泰能源股份有限公司2018年度财务报表分析报告
2 会计报表分析
2.1 资产负债表分析
2.1.1 水平趋势分析
表格 5 2018 年度 水平分析
Table 5 Horizontal Analysis In 2018
项目(万元)
货币资金
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款
存货
其他流动资产
流动资产合计
可供出售金融资产
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
无形资产
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计
资产总计
短期借款
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬
应交税费
应付利息
应付股利
其他应付款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
2017年
727,096.81
167,238.94
398,774.49
115,417.71
3,360.65
300.00
160,857.11
57,208.55
370,208.24
2,000,462.51
113,762.86
4,353.58
394,925.97
33,049.22
2,621,757.68
534,500.98
34.37
4,300,498.82
467,399.63
71,974.68
14,903.50
159,659.21
8,716,820.49
10,717,283.00
1,319,338.06
184,897.10
231,355.30
42,475.62
18,117.44
71,077.42
31,180.66
230.76
88,624.31
1,766,166.41
172,282.86
2018年
282,536.26
36,827.44
243,010.82
139,393.03
0.00
0.00
206,479.83
61,455.12
22,673.70
992,376.20
169,333.49
4,993.60
353,122.48
34,513.77
2,689,443.02
605,983.82
0.00
5,107,925.46
466,953.77
68,215.50
14,627.75
145,420.90
9,660,533.57
10,652,909.77
1,019,025.58
406,514.18
0.00
47,183.36
17,499.36
94,945.38
0.00
0.00
223,543.09
2,030,736.07
780,171.94
变动额
-444,560.55
-130,411.50
-155,763.67
23,975.31
变动比
-61.14%
-77.98%
-39.06%
20.77%
影响总资产
-4.15%
-1.22%
-1.45%
0.22%
-0.03%
0.00%
0.43%
0.04%
-3.24%
-9.41%
0.52%
0.01%
-0.39%
0.01%
0.63%
0.67%
0.00%
7.53%
0.00%
-0.04%
0.00%
-0.13%
8.81%
-0.60%
-2.80%
2.07%
-2.16%
0.04%
-0.01%
0.22%
-0.29%
0.00%
1.26%
2.47%
5.67%
-3,360.65 -100.00%
-300.00 -100.00%
45,622.72
4,246.57
-347,534.54
-1,008,086.31
55,570.63
640.03
-41,803.50
1,464.55
67,685.34
71,482.83
807,426.65
-445.86
-3,759.17
-275.74
-14,238.31
943,713.08
-64,373.23
-300,312.48
221,617.08
4,707.74
-618.08
23,867.96
28.36%
7.42%
-93.88%
-50.39%
48.85%
14.70%
-10.59%
4.43%
2.58%
13.37%
18.78%
-0.10%
-5.22%
-1.85%
-8.92%
10.83%
-0.60%
-22.76%
119.86%
11.08%
-3.41%
33.58%
-34.37 -100.00%
-231,355.30 -100.00%
-31,180.66 -100.00%
-230.76 -100.00%
134,918.77
264,569.66
607,889.08
152.24%
14.98%
352.84%
6

永泰能源股份有限公司2018年度财务报表分析报告
流动负债合计
长期借款
应付债券
长期应付款
长期负债合计
递延所得税负债
递延收益-非流动负债
非流动负债合计
负债合计
实收资本(或股本)
资本公积
盈余公积
未分配利润
专项储备
其他综合收益
归属于母公司所有者权益合计
少数股东权益
所有者权益合计
负债与所有者权益总计
3,925,745.94
1,585,404.04
1,579,580.46
735,121.45
3,900,105.95
11,719.99
800.00
3,912,625.94
7,838,371.88
1,242,579.53
940,140.04
33,869.71
233,163.74
5,660.92
-21,530.28
2,433,883.66
445,027.46
2,878,911.11
10,717,283.00
4,619,618.96
1,958,177.67
436,196.98
723,636.80
3,118,011.45
68,343.21
1,939.94
3,188,294.60
7,807,913.56
1,242,579.53
927,610.25
33,869.71
239,755.59
4,204.94
-37,508.68
2,410,511.34
434,484.87
2,844,996.21
10,652,909.77
693,873.02
372,773.63
-1,143,383.48
-11,484.65
-782,094.50
56,623.22
1,139.94
-724,331.34
-30,458.32
0.00
-12,529.79
0.00
6,591.85
-1,455.98
-15,978.40
-23,372.32
-10,542.59
-33,914.90
-64,373.23
17.67%
23.51%
-72.39%
-1.56%
-20.05%
483.13%
142.49%
-18.51%
-0.39%
0.00%
-1.33%
0.00%
2.83%
-25.72%
74.21%
-0.96%
-2.37%
-1.18%
-0.60%
6.47%
3.48%
-10.67%
-0.11%
-7.30%
0.53%
0.01%
-6.76%
-0.28%
0.00%
-0.12%
0.00%
0.06%
-0.01%
-0.15%
-0.22%
-0.10%
-0.32%
-0.60%













2.1.2 垂直结构分析
表格 6 2018 年度 垂直分析
Table 6 Vertical Analysis In 2018
项目(万元)
货币资金
2017年
6.78
2018年
2.65
变动额
-4.13
变动比
-60.91%
7

永泰能源股份有限公司2018年度财务报表分析报告
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款
存货
其他流动资产
流动资产合计
可供出售金融资产
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
无形资产
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计
资产总计
短期借款
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬
应交税费
应付利息
应付股利
其他应付款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
1.56
3.72
1.08
0.03
0.00
1.50
0.53
3.45
18.67
1.06
0.04
3.68
0.31
24.46
4.99
0.00
40.13
4.36
0.67
0.14
1.49
81.33
100.00
12.31
1.73
2.16
0.40
0.17
0.66
0.29
0.00
0.83
16.48
1.61
36.63
0.35
2.28
1.31
0.00
0.00
1.94
0.58
0.21
9.32
1.59
0.05
3.31
0.32
25.25
5.69
0.00
47.95
4.38
0.64
0.14
1.37
90.68
100.00
9.57
3.82
0.00
0.44
0.16
0.89
0.00
0.00
2.10
19.06
7.32
43.36
-1.21
-1.44
0.23
-0.03
0.00
0.44
0.04
-3.24
-9.35
0.53
0.01
-0.37
0.02
0.78
0.70
0.00
7.82
0.02
-0.03
0.00
-0.12
9.35
0.00
-2.74
2.09
-2.16
0.05
0.00
0.23
-0.29
0.00
1.27
2.58
5.72
6.73
-77.85%
-38.69%
21.50%
-100.00%
-100.00%
29.14%
8.07%
-93.84%
-50.09%
49.75%
15.39%
-10.04%
5.06%
3.20%
14.06%
-100.00%
19.49%
0.51%
-4.65%
-1.26%
-8.37%
11.50%
0.00%
-22.30%
121.19%
-100.00%
11.75%
-2.83%
34.39%
-100.00%
-100.00%
153.76%
15.67%
355.58%
18.39%
8

永泰能源股份有限公司2018年度财务报表分析报告
长期借款
应付债券
长期应付款
长期负债合计
递延所得税负债
递延收益-非流动负债
非流动负债合计
负债合计
实收资本(或股本)
资本公积
盈余公积
未分配利润
专项储备
其他综合收益
归属于母公司所有者权益合计
少数股东权益
所有者权益合计
负债与所有者权益总计

14.79
14.74
6.86
36.39
0.11
0.01
36.51
73.14
11.59
8.77
0.32
2.18
0.05
-0.20
22.71
4.15
26.86
100.00
18.38
4.09
6.79
29.27
0.64
0.02
29.93
73.29
11.66
8.71
0.32
2.25
0.04
-0.35
22.63
4.08
26.71
100.00
3.59
-10.64
-0.07
-7.12
0.53
0.01
-6.58
0.16
0.07
-0.06
0.00
0.08
-0.01
-0.15
-0.08
-0.07
-0.16
0.00
24.26%
-72.22%
-0.97%
-19.57%
486.66%
143.96%
-18.02%
0.21%
0.60%
-0.74%
0.60%
3.45%
-25.27%
75.27%
-0.36%
-1.78%
-0.58%
0.00%








2.2 利润表分析
2.2.1 水平趋势分析
表格 7 2018年度 水平分析
Table 7 Horizontal Analysis In 2018
项目(万元)
营业总收入
营业收入
营业总成本
2017年
2,238,824.24
2,238,824.24
2,124,399.81
2018年
2,232,727.76
2,232,727.76
2,239,554.57
变动额
-6,096.48
-6,096.48
115,154.76
变动比
-0.27%
-0.27%
5.42%
影响总收入
-0.27%
-0.27%
5.14%
9

永泰能源股份有限公司2018年度财务报表分析报告
营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用
财务费用
资产减值损失
投资收益
其中:对联营和合营企业的投资收益
其他业务利润
营业利润
营业外收入
营业外支出
利润总额
所得税费用
净利润
归属于母公司所有者的净利润
少数股东损益
基本每股收益
稀释每股收益
其他综合收益(损失)
综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益
归属少数股东的综合收益
1,611,384.19
47,672.94
3,578.55
93,722.08
361,388.19
6,653.86
-208.71
-508.71
-342.88
113,872.84
768.89
1,642.39
112,999.35
26,287.77
86,711.57
60,234.59
26,476.98
0.00
0.00
17,803.42
104,514.99
78,044.93
26,470.07
1,640,357.90
52,874.09
11,228.69
96,827.22
446,253.03
-7,986.35
69,844.73
-4,285.33
1,819.89
64,837.82
537.92
3,321.37
62,054.37
46,131.40
15,922.97
6,591.85
9,331.12
0.00
0.00
-16,013.11
-90.14
-9,386.55
9,296.40
28,973.71
5,201.15
7,650.15
3,105.13
84,864.84
-14,640.21
-3,776.61
2,162.77
-49,035.03
-230.97
1,678.99
-50,944.98
19,843.63
-70,788.60
-53,642.74
-17,145.87
0.00
0.00
-33,816.53
-104,605.13
-87,431.47
-17,173.66
1.80%
10.91%
213.78%
3.31%
23.48%
-220.03%
742.39%
-630.77%
-43.06%
-30.04%
102.23%
-45.08%
75.49%
-81.64%
-89.06%
-64.76%
-89.07%
-89.07%
-189.94%
-100.09%
-112.03%
-64.88%
1.29%
0.23%
0.34%
0.14%
3.79%
-0.65%
3.13%
-0.17%
0.10%
-2.19%
-0.01%
0.07%
-2.28%
0.89%
-3.16%
-2.40%
-0.77%
0.00%
0.00%
-1.51%
-4.67%
-3.91%
-0.77%
70,053.45 -33564.56%








2.2.2 垂直结构分析
表格 8 2018年度 垂直分析
Table 8 Vertical Analysis In 2018
项目(万元)
营业总收入
营业收入
营业总成本
营业成本
10
2017年
100.00
100.00
94.89
71.97
2018年
100.00
100.00
100.31
73.47
变动
0.00
0.00
5.42
1.49
变动比
0.00%
0.00%
5.71%
2.08%

永泰能源股份有限公司2018年度财务报表分析报告
营业税金及附加
销售费用
管理费用
财务费用
资产减值损失
投资收益
其中:对联营和合营企业的投资收益
其他业务利润
营业利润
营业外收入
营业外支出
利润总额
所得税费用
净利润
归属于母公司所有者的净利润
少数股东损益
基本每股收益
稀释每股收益
其他综合收益(损失)
综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益
归属少数股东的综合收益

2.13
0.16
4.19
16.14
0.30
-0.01
-0.02
-0.02
5.09
0.03
0.07
5.05
1.17
3.87
2.69
1.18
0.00
0.00
0.80
4.67
3.49
1.18
2.37
0.50
4.34
19.99
-0.36
3.13
-0.19
0.08
2.90
0.02
0.15
2.78
2.07
0.71
0.30
0.42
0.00
0.00
-0.72
0.00
-0.42
0.42
0.24
0.34
0.15
3.85
-0.65
3.14
-0.17
0.10
-2.18
-0.01
0.08
-2.27
0.89
-3.16
-2.40
-0.76
0.00
0.00
-1.51
-4.67
-3.91
-0.77
11.21%
214.63%
3.60%
23.82%
-220.35%
-33655.94%
744.69%
-632.22%
-42.91%
-29.85%
102.78%
-44.93%
75.97%
-81.59%
-89.03%
-64.66%
-89.04%
-89.04%
-190.19%
-100.09%
-112.06%
-64.78%






2.3 现金流量表分析
2.3.1 水平趋势分析
表格 9 2018年度 水平分析
Table 9 Horizontal Analysis In 2018
项目(万元)
销售商品、提供劳务收到的现金
2017年
2,410,015.69
2018年
1,993,275.23
变动额
-416,740.46
变动比
-17.29%
影响期末额
-79.92%
11

永泰能源股份有限公司2018年度财务报表分析报告
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金
经营活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置长期资产收回的现金
处置其他营业单位收到的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
购建长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得其他营业单位支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
吸收权益性投资收到的现金
其中:子公司吸收投资收到的现金
发行债券收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
偿还债务支付的现金
分配股利.利润或利息支付的现金
其中:子公司支付给少数股东的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流量
汇率变动对现金的影响
现金及现金等价物净增加额
期初现金及现金等价物余额
期末现金及现金等价物余额
848.26
124,065.57
1,599,222.97
107,735.05
211,074.77
158,650.83
458,245.90
1,220.00
2,016.94
7,124.63
0.00
500.00
424,748.73
242,189.68
138,465.61
6,205.99
-800,748.43
1,504,551.48
55,428.06
55,428.06
1,449,123.41
2,202,237.80
398,256.29
2,970,425.66
337,771.80
10,987.30
400,383.34
396,464.78
-7,880.22
46,082.03
475,371.06
521,453.09
8,119.01
249,391.19
1,251,741.93
119,045.60
178,934.61
217,141.70
483,921.58
22,000.00
858.68
13,661.83
135,131.38
0.00
275,190.97
464,477.17
1,932.93
1,404.58
-571,353.76
386,838.00
28,038.00
28,038.00
358,800.00
1,494,585.43
478,935.23
1,840,694.37
331,861.56
6,331.61
430,379.42
-242,576.69
2,212.58
-327,796.29
521,453.09
193,656.80
7,270.75
125,325.62
-347,481.04
11,310.56
-32,140.15
58,490.87
25,675.68
-1,158.26
6,537.20
135,131.38
-149,557.76
222,287.49
-136,532.68
-4,801.41
229,394.68
-1,117,713.48
-27,390.06
-27,390.06
-1,090,323.41
-707,652.37
80,678.94
-1,129,731.29
-5,910.24
-4,655.69
29,996.08
857.14%
101.02%
-21.73%
10.50%
-15.23%
36.87%
5.60%
-57.43%
91.76%
0.00%
-35.21%
91.78%
-98.60%
-77.37%
-28.65%
-49.42%
-49.42%
1.39%
24.03%
-66.64%
2.17%
-6.16%
11.22%
4.92%
3.99%
-0.22%
1.25%
25.91%
-0.10%
-28.68%
42.63%
-26.18%
-0.92%
43.99%
-5.25%
-5.25%
20,780.00 1703.28%
-500.00 -100.00%
-74.29% -214.35%
-75.24% -209.09%
-32.13% -135.71%
20.26%
-1.75%
-42.37%东宝生物股票
7.49%
15.47%
-1.13%
-0.89%
5.75%
1.94%
-71.70%
8.84%
-62.86%
-38.03% -216.65%
-639,041.47 -161.18% -122.55%
10,092.79 -128.08%
-373,878.32 -811.33%
46,082.03
-327,796.29
9.69%
-62.86%




2.3.2 垂直结构分析
表格 10 2018年度 垂直分析
Table 10 Vertical Analysis In 2018
项目(万元)
销售商品、提供劳务收到的现金
2016年
462.17
12
2017年
1029.28
变动
567.11
变动比
122.70%

永泰能源股份有限公司2018年度财务报表分析报告
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金
经营活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置长期资产收回的现金
处置其他营业单位收到的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
购建长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得其他营业单位支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
吸收权益性投资收到的现金
其中:子公司吸收投资收到的现金
发行债券收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与龙电b股筹资活动有关的现金
偿还债务支付的现金
分配股利.利润或利息支付的现金
其中:子公司支付给少数股东的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流量
汇率变动对现金的影响
现金及现金等价物净增加额
期初现金及现金等价物余额
期末现金及现金等价物余额

0.16
23.79
306.69
20.66
40.48
30.42
87.88
0.23
0.39
1.37
0.00
0.10
81.45
46.45
26.55
1.19
-153.56
288.53
10.63
10.63
277.90
422.33
76.37
569.64
64.78
2.11
76.78
76.03
-1.51
8.84
91.16
100.00
4.19
128.78
646.37
61.47
92.40
112.13
249.89
11.36
0.44
7.05
69.78
0.00
142.10
239.85
1.00
0.73
-295.03
199.75
14.48
14.48
185.28
771.77
247.31
950.49
171.37
3.27
222.24
-125.26
1.14
-169.27
269.27
100.00 中航地产股票
4.03
104.99
339.69
40.81
51.92
81.70
162.01
11.13
0.06
5.69
69.78
-0.10
60.65
193.40
-25.56
-0.46
-141.47
-88.78
3.85
3.85
-92.62
349.44
170.94
380.85
106.59
1.16
145.46
-201.29
2.65
-178.10
178.10
0.00
2477.25%
441.27%
110.76%
197.54%
128.27%
268.54%
184.35%
4755.63%
14.64%
416.33%
0.00%
-100.00%
74.46%
416.41%
-96.24%
-39.06%
92.13%
-30.77%
36.21%
36.21%
-33.33%
82.74%
223.81%
66.86%
164.56%
55.17%
189.44%
-264.75%
-175.60%
-2015.38%
195.37%
0.00%



13

永泰能源股份有限公司2018年度财务报表分析报告
2.4 所有者权益变动表分析
2.4.1 水平趋势分析
表格 11 2018年度 水平分析
Table 11 Horizontal Analysis In 2018
项目(万元)
上期期末余额
本期期初余额
本期增减变动金额
综合收益总额
所有者投入和减少资本
所有者投入资本 炒新股
和投资相关的其他项目
利润分配
对股东的分配
专项储备
本期计提
本期使用
期末余额
2017年
2,913,110.73
2,913,110.73
-34,199.61
104,514.99
-110,146.59
-116,971.86
6,825.26
-24,655.67
-24,655.67
-3,912.34
24,949.27
28,861.61
2,878,911.11
2018年
2,878,911.11
2,878,911.11
-33,914.90
-90.14
-26,218.43
-13,504.92
-12,713.51
-6,147.00
-6,147.00
-1,459.34
27,105.03
28,564.37
2,844,996.21
变动额
-34,199.61
-34,199.61
284.71
-104,605.13
83,928.17
103,466.94
-19,538.77
18,508.67
18,508.67
2,453.00
2,155.76
-297.24
-33,914.90
变动比
-1.17%
-1.17%
-0.83%
-100.09%
-76.20%
-88.45%
-286.27%
-75.07%
-75.07%
-62.70%
8.64%
-1.03%
-1.18%
影响期末额
-1.19%
-1.19%
0.01%
-3.63%
2.92%
3.59%
-0.68%
0.64%
0.64%
0.09%
0.07%
-0.01%
-1.18%

2.4.2 垂直结构分析
表格 12 2018年度 |黄酒上市公司 垂直分析
Table 1凤凰传媒股票2 Vertical Analysis In 2018
项目(万元)
上期期末余额
本期期初余额
本期增减变动金额
综合收益总额
所有者投入和减少资本
所有者投入资本
和投资相关的其他项目
利润分配
对股东的分配
专项储备
本期计提
本期使用
期末余额

2017年
101.19
101.19
-1.19
3.63
-3.83
-4.06
0.24
-0.86
-0.86
-0.14
0.87
1.00
100.00
2018年
101.19
101.19
-1.19
0.00
-0.92
-0.47
-0.45
-0.22
-0.22
-0.05
0.95
1.00
100.00 上海普天b股
变动
0.00
0.00
0.00
-3.63
2.90
3.59
-0.68
0.64
0.64
0.08
0.09
0.00
0.00
变动比
0.00%
0.00%
0.35%
-100.09%
-75.91%
-88.32%
-288.49%
-74.77%
-74.77%
-62.25%
9.94%
0.15%
0.00%
14

永泰能源股份有限公司2018年度|金盾股份财务报表分析报告
3 财务指标分析
3.1 偿债能力分析
3.1.1 短期偿债能力分析
短期偿债能力指标
流动比率
速动比率
保守速动比率
现金比率
营运资金与借款比
营运资金(万元)






2016年12月
0.49
0.45
0.40
0.15
-0.59
-1,557,263.00
2017年12月
0.48
0.39
0.34
0.14
-0.69
-1,915,850.50
2018年12月
0.35
0.26
0.22
0.05
-0.94
-2,776,263.00
3.1.2 长期偿债能力分析
长期偿债能力指标
利息保障倍数
经营活动产生的现金流量净额与流动负债比
现金流利息保障倍数
平均资产负债率(%)
长期借款与总资产比
有形资产负债率(%)
有形资产与带息债务比
权益乘数
产权比率
权益与负债比
长期资本负债率(%)
长期负债与权益比
经营活动产生的现金流量净额与负债合计比
经营活动产生的现金流量净额与带息债务比






2016年12月
1.3600327股吧5
0.13
1.23
70.32
0.15
136.25
1.26
3.37
2.37
0.42
55.64
1.25
0.06
0.07
2017年12月
1.31
0.12
1.27
71.79
0.15
134.60
1.22
3.54
2.54
0.39
56.06
1.28
0.06
0.07
2018年12月
1.14
0.11
1.08
73.22
0.17
14600792股票1.89
1.20
3.73
2.73
0.37
55.37
1.24
0.06
0.07
15

永泰能源股份有限公司2018年度财务报表分析报告
3.2 营运能力分析
3.2.1 流动资产周转分析
流动资产营运能力指标
营业收入应收账款率(%)
应收账款周转率
应收账款周转天数
存货与收入比
存货周转率
存货周转天数
应付账款周转率
营运资金周转率
现金及现金等价物周转率
流动资产周转率




2016年12月
30.19
3.31
110.18
0.03
26.01
14.03
4.54
-0.88
1.94
0.90
2017年12月
16.79
5.96
61.27
0.02
33.23
10.98
7.10
-1.17
3.09
1.27
2018年12月
14.37
6.96
52.46
0.03
27.65
13.20
14.18
-0.80
8.47
1.49
3.2.2 固定资产周转分析
固定资产营运能力指标
固定资产周转率大牛网
非流动资产周转率



2016年12月
0.71
0.18
2017年12月
0.99
0.26
2018年12月
0.84
0.24
3.2.3 总资产周转分析
总资产营运能力指标
总资产周转率
股东权益周转率


2016年12月
0.15
0.50
2017年12月
0.22
0.77
2018年12月
0.21
0.78
3.3 盈利能力分析
3.3.1 资产经营盈利能力分析
资产经营盈利能力指标
资产报酬率
总资产净利润率(ROA)



2016年12月
14.82%
0.82%
2017年12月
15.47%
0.84%
2018年12月
16.15%
0.15%
16

永泰能源股份有限公司2018年度财务报表分析报告
3.3.2 资本经营盈利能力分析
资本经营盈利能力指标
净资产收益率(ROE)
息税前利润与资产总额比
投入资本回报率
长期资本收益率
投资收益率




2016年12月
2.78%
4.41%
4.62%
7.21%
16.62%
2017年12月
2.99%
5.13%
4.62%
7.21%
-0.04%
2018年12月
0.56%
4.24%
4.73%
7.98%
13.37%
3.3.3 商品经营盈利能力分析
商品经营盈利能力指标
净利润与利润总额比
营业毛利率
营业成本率
营业利润率
营业净利率
总营业成本率
销售费用率
管理费用率
财务费用率
销售期间费用率
成本费用利润率
息税前营业利润率
价格成本费用利润率












2016年12月
66.80%
32.62%
67.38%
6.48%
5.59%
98.62%
0.04%
4.51%
24.22%
28.76%
8.70%
32.58%
148.42%
2017年12月
76.74%
28.03%
71.97%
5.09%
3.87%
94.89%
0.16%
4.19%
16.14%
20.49%
5.46%
21.19%
138.94%
2018年12月
25.66%
26.53%
73.47%
2.90%
0.71%
100.31%
0.50%
4.34%
19.99%
24.83%
2.83%
22.77%
136.11%
3.3.4 盈利质量分析
盈利质量指标
经营现金流量净额与净利润比
17
2016年12月
5.31
2017年12月
5.28
2018年12月
30.39

永泰能源股份有限公司2018年度财务报表分析报告
经营现金流量净额与营业收入比
应收账款与营业收入比




0.30
0.30
0.20
0.17
0.22
0.14
3.4 发展能力分析
3.4.1 资产资本成长分析
资产资本成长指标
资本保值增值率(%)
资本积累率(%)
固定资产增长率(%)
总资产增长率(%)
净资产收益率增长率(%)


2016年12月
33.27
-66.73
418.40
98.01
100.00
2017年12月
29.34
-70.66
206.31
96.93
7.24
2018年12月
26.55
-73.45
403.17
87.09
-438.16
3.4.2 营业收益成长分析
营业收益成长指标
净利润增长率
营业利润增长率
营业收入增长率
营业总收入增长率
营业总成本增长率
销售费用增长率
管理费用增长率


2016年12月
-22.25%
-12.72%
27.03%
27.03%
36.46%
68.61%
-6.46%
2017年12月
13.30%
28.34%
63.43%
63.43%
57.25%
536.65%
51.81%
2018年12月
-81.64%
-43.06%
-0.27%
-0.27%
5.42%
213.78%
3.31%
3.4.3 每股净资产分析
每股净资产指标
每股净资产
所有者权益增长率(%)
每股净资产增长率(%)


2016年12月
2.34
-66.73
65,535.00
2017年12月
2.32
-70.66
-1.17
2018年12月
2.29
-73.45
-1.18
18

永泰能源股份有限公司2018年度财务报表分析报告
4 杜邦分析
4.1 杜邦分析表
杜邦指标
净利润
营业收入
营业净利率
营业收入
资产总额
资产周转率
资产净利润率
资产总额
所有者权益
权益乘数
净资产收益率
净资产收益率增长率

2016年度
76,535.47
1,369,915.63
5.59%
1,369,915.63
9,283,424.00
0.15
0.82%
9,283,424.00
2,755,679.00
3.37
2.78%
100.00%
2017年度
86,711.57
2,238,824.25
3.87%
2,238,824.25
10,264,267.00
0.22
0.84%
10,264,267.00
2,896,011.00
3.54
2.99%
7.24%
2018年度
15,922.97
2,232,727.75
0.71%
2,232,727.75
10,685,096.00
0.21
0.15%
10,685,096.00
2,861,953.75
3.73
0.56%
-438.16%
4.2 杜邦分析图



























净资产收益率


2.99%
0.56%





增长率
7.24%
-438.16%








发展能力



2017年度
2018年度









资产净利润率

0.84%
?

0.15%

权益乘数
3.54
3.73
资产周转率
21.81%
20.90%

偿债能力



盈利能力








营业净利率
3.87%
0.71%


?








营运能力









净利润
86711.57
15922.97

?


营业收入
2238824.25
2232727.75
其他损益
52901.72
113768.91


营业收入
2238824.25
?
2232727.75


资产总额
10264267.00
10685096.00
长期资产
8716820.49
9660533.57
?

营业收入
2238824.25
?
2232727.75




成本费用
2070073.01
?
2194666.84



?


所得税
26287.77
46131.40




19

永泰能源股份有限公司2018年度财务报表分析报告
营业成本
1611384.19
1640357.90
?
销售费用
3578.55
11228.69
?
管理费用
93722.08
96827.22
?
财务费用
361388.19
446253.03

营业税金及附加





47672.94
52874.09



?



资产减值损失





6653.86
-7986.35



?





投资收益



-208.71
69844.73



?




其他



-1216.37


-963.55


20
货币资金
727096.81
282536.26
?
应收账款
398774.49
243010.82
?
存货
57208.55
61455.12
?
其他资产
364366.67
437560.23

“哎吆！”刘大军猝不及防，根本就没法闪避，玻璃水杯砸到了他身上，没有碎，但是这砸一下，疼的厉害，同时，剩下的半杯水，结结实实地扣到了他的身上，顺着身体向下流。无数的茶叶，挂在了他的前胸。 刘建志很没趣，眼睛绕了一圈，然后，终于看到了什么，像是发现了新大陆一样，几步走了过去，然后，一脚踩在了上面。 “周叔，这个，我还真不能搬，我要是搬了，怕是会给您找麻烦啊。”秦振华搂着周建国的肩膀，显得无比的亲热：“毕竟，那么多人看着呢，我要是真搬进去了，不知道有多少人会在背后说您偏心呢。您的好意，我心领了，这宿舍，我还是先住这边吧，等到冬天天冷了，您再给我弄个地儿，这就行了。” 别的比不上，焊接的话，这可是我的绝活，薄的可以焊油箱，厚的可以焊装甲钢！